عوامل ارزش آفرین در روابط حرفهای بین حسابرس و صاحبکار در حرفه حسابرسی
دوره 4، شماره 2، تابستان 1403، صفحه 390-411
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2024.442646.1313
علیرضا وزیری، کیهان آزادی، مجتبی ملکی چوبری
چکیده هدف این تحقیق بررسی عوامل ارزش آفرین در روابط حرفهای بین حسابرس و صاحبکار در حرفه حسابرسی میباشد. تحقیق حاضر به لحاظ هدف، کاربردی و روش اجرا بصورت کمی میباشد. جامعه آماری تحقیق شامل 303 نفر اعم از کارشناس مالی، مدیر اجرایی، حسابرس یا بازرس قانونی، مدیرعامل یا عضو هیات مدیره و اعضای هیات علمی دانشگاه و سایر میباشد و از طریق روش نمونهگیری هدفمند انتخاب شدند. گردآوری دادهها با استفاده از پرسشنامه میباشد. برای تجزیه و تحلیل داده از نرم افزار SPSS وPLS استفاده گردید. نتایج نشان داد استراتژیهای مورد استفاده در مذاکرات حسابرس و صاحبکار میتواند بر چرخش یا ابقا حسابرس اثر داشته باشد. همچنین، اثر ادغام موسسههای حسابرسی بر روابط بین حسابرس و صاحبکار مثبت بوده است و البته انحصار بازار حسابرسی میتواند بر کیفیت رابطه بین مؤسسه حسابرسی و صاحبکار اثر داشته باشد. بهعبارتی، انحصار بازار حسابرسی بهوسیلهی مؤسسههای بزرگ، میتواند تهدید جدی برای سایر مؤسسهها باشد. همچنین مقدار GOF برابر با 200/0 بدست آمد که، نشان از برازش مناسب و متوسط را در مدل دارد.
تأثیر همسویی استراتژیک فناوری اطلاعات بر موفقیت بینالمللی: نقش واسطهای فرهنگ نوآوری در شرکتهای کوچک و متوسط
دوره 5، شماره 3، پاییز 1404، صفحه 406-428
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2025.534558.1586
صباح حمزه محیسن، صمد رحیمی اقدم، سید صمد حسینی، وحید احمدیان
چکیده هدف این تحقیق تأثیر همسویی استراتژیک فناوری اطلاعات بر موفقیت بینالمللی: نقش واسطهای فرهنگ نوآوری در شرکتهای کوچک و متوسط می باشد. تحقیق حاضر به لحاظ هدف، کاربردی و از نظر ماهیت و روش، از نوع توصیفی-پیمایشی میباشد. جامعه آماری پژوهش حاضر شامل ۳۲,۰۰۰ شرکت در تبریز و ۲۳,۰۰۰ شرکت در کربلا می باشد، در نتیجه، ۳۸۴ شرکت بهعنوان نمونه پژوهش با روش نمونه گیری تصادفی- طبقه ای انتخاب شدند. ابزار گردآوری در تحقیق حاضر، پرسشنامه می باشد. برای تجزیه و تحلیل یافته ها از روش معادلات ساختاری در نرمافزار pls3 استفاده گردید. یافتهها نشان داد که همسویی استراتژیک فناوری اطلاعات تأثیر معناداری بر موفقیت بینالمللی شرکتهای کوچک و متوسط دارد. همچنین فرهنگ نوآوری نهتنها تأثیر مثبتی بر موفقیت بینالمللی دارد، بلکه نقش میانجی مؤثری در ارتباط بین همسویی فناوری استراتژیک و موفقیت بینالمللی ایفا میکند. با توجه به نتایج پژوهش، شرکتهای کوچک و متوسطی که در استراتژیهای فناوری خود همسویی ایجاد میکنند، شانس بیشتری برای موفقیت در عرصه بینالمللی دارند. علاوه بر این، تقویت فرهنگ نوآوری در این شرکتها میتواند بهعنوان یک عامل کلیدی در توسعه و رقابت جهانی ایفای نقش کند. بنابراین، توجه به این عوامل در سیاستگذاری و مدیریت شرکتهای کوچک و متوسط توصیه میشود.
هدفگذاری کسب و کار در ایران: رهیافت ترکیبی شبیهسازی – بهینهیابی
دوره 4، شماره 3، پاییز 1403، صفحه 406-430
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2024.457328.1380
امیر منصور طهرانچیان، سوگند حسین نیا چافجیری
چکیده به منظور محاسبه روند اشتغال در ایران هدف مقاله، روند اشتغال در ایران برای سالهای اجرای برنامهی ششم توسعهی اقتصادی (1400-1396)، اجتماعی و فرهنگی کشور بهینهیابی شدهاست. برای این منظور، ابتدا با استفاده از الگوریتم گاوس_ سایدل، سیستم معادلات کلان سنجی پویا و غیرخطی و اهداف کمی ششمین برنامه توسعه، روند اشتغال در کشور شبیهسازی گردید. سپس روند بهینه جمعیت شاغل، از حداقلسازی تابع زیان رفاهی سیاستگذار با برنامه نویسی و اجرای یک الگوریتم چرخهیباز و حل معادلات بلمن محاسبه گردید. نتایج بهدستآمده نشان دادند که دستیابی به اشتغال بالاتر، نیازمند کنترل تورم در نرخهای پایینتر و همچنین دستیابی به نرخ رشد اقتصادی بالاتر است. یافتههای این تحقیق با نظریه کینزیهای جدید مانند گرایش، کلاریدا، گرتلر، منکیو، والش و تیلور مبنی بر لزوم کاهش همزمان تورم و افزایش تولید سازگار است. از این رو، جهش تولید و مهار تورم میتواند کنترل بهینه اشتغال و کسب و کار در سطح هدفگذاری شده را امکانپذیر نماید. بر این اساس، هدفگذاری شاخصهای اقتصاد کلان در قلمرو در دسترس (امکانپذیر)، انضباط کامل پولی و مالی، استقلال بانک مرکزی و استفاده از نظریه کنترل بهینه تصادفی در هدفگذاری برنامههای توسعه، از جمله توصیههای سیاستی این مقاله محسوب میشوند.
تبیین الگوی حفظ مشتریان در بانکداری الکترونیک
دوره 6، شماره 1، بهار 1405، صفحه 398-416
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2025.553144.1645
احمدرضا فرجی، علیرضا روستا، فرزاد آسایش
چکیده پژوهش حاضر با هدف تبیین الگوی حفظ مشتریان در بانکداری الکترونیک می باشد . روش پژوهش با توجه به هدف آن، کاربردی و از حیث شیوه اجرا، کمی و از نظر ماهیت و روش، توصیفی- همبستگی میباشد. جهت گردآوری داده های پژوهش از پرسشنامه استاندارد بر اساس طیف 5 درجه ای لیکرت استفاده شد. روایی محتوایی ابزار توسط متخصصین و خبرگان تایید و برای سنجش پایایی ابزار، روش آلفای کرونباخ و پایایی ترکیبی مورد استفاده قرار گرفته است. با توزیع پرسشنامه، روایی ابزار با سه روش روایی سازه (مدل بیرونی)، روایی همگرا (AVE) و روایی واگرا سنجیده شده است. مقدار AVE برای تمامی متغیرهای باید بزرگتر از 5/0 باشد. برای تجزیهوتحلیل دادهها از نرم افزارSPSS و PLS استفاده شد. نتایج مدلسازی معادلات ساختاری با نرم افزار اسمارت پی الالس نشان داد کیفیت خدمات یکپارچه، ارتباطات بازاریابی استراتژیک، تجربه تعاملی دیجیتال و نوآوری پیشنگر نقش تعیینکنندهای در افزایش رضایت، اعتماد و وفاداری مشتریان دارند. کیفیت خدمات با فراهم کردن دسترسی آسان، عملکرد مناسب سیستم و تنوع خدمات، تجربهای مثبت برای مشتری ایجاد میکند و موجب کاهش ریزش میشود. ارتباطات بازاریابی استراتژیک با تعامل هدفمند و شخصیسازیشده، حس تعلق مشتری به بانک را تقویت میکند. تجربه تعاملی دیجیتال با طراحی رابطهای کاربری ساده، اعتمادسازی و حضور عناصر انسانی، وفاداری مشتریان را افزایش میدهد. همچنین نوآوری پیشنگر با پیشبینی نیازهای مشتری و ارائه خدمات هوشمند و امن، رضایت و اعتماد پایدار ایجاد میکند. یافتههای پژوهش تأکید میکند که موفقیت بانکها در حفظ مشتریان نیازمند رویکردی جامع و همزمان به این چهار عامل است.
تحلیل الگوهای رفتاری مصرف کنندگان نسل Z در گردشگری کشور عراق
دوره 6، شماره 2، تابستان 1405، صفحه 404-428
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2026.580074.1738
مصطفى محمدکاظم المساعدی، قاسم زارعی، محمد باشکوه اجیرلو، ناصر سیف الهی انار
چکیده هدف این پژوهش، طراحی الگوهای رفتاری مصرفکنندگان نسل Z در گردشگری کشور عراق میباشد. این پژوهش از لحاظ اجرا بصورت کیفی با رویکرد تحلیل مضمون میباشد. جامعه آماری پژوهش، شامل 20 نفر از نخبگان و متخصصان حوزه گردشگری که با روش نمونه گیری نظری انتخاب شدند. برای گردآوری دادهها از مصاحبه نیمه ساختاریافته استفاده شد. برای تجزیه و تحلیل یافتهها از تحلیل مضمون و نرم افزار 2020 MAXQDA استفاده شد. یافتههای تحقیق نشان داد که هشت مضمون شناسایی شد که عبارتاند از: ۱. انگیزشی روانشناختی، ۲. دیجیتال و رسانهای، ۳. اقتصادی و ارزش ادراک شده، ۴. تصمیم گیری و انتخاب مقصد، 5. تجربه سفر و مصرف در مقصد، 6. اجتماعی فرهنگی، 7. امنیت، ریسک و اعتماد، 8. پیامدهای رفتاری. همچنین نتایج نشان داد که نسل Z بهعنوان گردشگرانی فعال، دیجیتالیمحور و خواستار شخصیسازی، الگوهای سنتی تقاضا را دگرگون کردهاند. آنها به دنبال تجربیات اصیل و تعامل با فرهنگ محلی هستند، اما این تجربیات باید قابلیت ثبت و اشتراکگذاری در فضای مجازی را داشته باشند. همچنین، این نسل ضمن حساسیت به هزینهها، برای تجربیات منحصربهفرد و باکیفیت حاضر به پرداخت هزینه بیشتر است. این پژوهش بر ضرورت تحول در سیاستگذاریها و توسعه زیرساختهای دیجیتال و خدمات گردشگری متناسب با نیازهای این نسل تأکید دارد.
طراحی ابعاد بلوغ انقلاب صنعتی چهارم در زنجیره ی تامین خدمات بانکی و توسعه ی بانکداری دیجیتال با رویکرد داده بنیاد
دوره 5، شماره 1، بهار 1404، صفحه 444-470
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2024.446602.1332
بابک زینتی، محمد طالقانی، آزیتا شرج شریفی
چکیده چکیده
هدف اصلی این پژوهش، طراحی مدل بلوغ انقلاب صنعتی چهارم در زنجیرهی تأمین خدمات بانکی و توسعه ی بانکداری دیجیتال با رویکرد دادهبنیاد است. پژوهش جاری بر اساس استراتژی، از نوع کیفی بوده و از لحاظ هدف در دستههای پژوهش بنیادین قرار دارد. روش گردآوری دادهها از نوع تحقیقات میدانی بوده و ابزار گردآوری داده ها نیز مصاحبه نیمهساختاریافته است. مشارکت کنندگان پژوهش حاضرمدیران ارشد بانک های کشور، صاحب نظران و فعالان حوزه بانکداری دیجیتال بوده و با استفاده از روش نمونهگیری، تعداد 10 نفر به عنوان مشارکت کننده در پژوهش انتخاب شدند. لازم به ذکر است که انجام مصاحبه تا رسیدن به اشباع نظری پیش رفته است. داده های کیفی بدست آمده از طریق مصاحبه از روش نظریه پردازی دادهبنیاد، مورد تجزیهو تحلیل قرار گرفت. تجزیه و تحلیل داده های کیفی با استفاده از نرم افزار مکس کیودا نسخه 2020 انجام شده است. با توجه به نتایج بدست آمده مقولههای شناسایی شده دراین پژوهش شامل، ده مقوله در بخش شرایط علی، هفت مقوله به عنوان اجزای تشکیل دهندهی پدیدهی محوری، چهار مقوله مربوط به شرایط زمینهای، یازده مقوله در بخش راهبردها، هفت مقوله برای شرایط مداخلهگر و در نهایت برای بخش پیامدی مدل نیز هشت مقوله میباشند.
تأثیر ویژگیهای شخصیتی بر درجه تحمل ریسک مدیران
دوره 5، شماره 3، پاییز 1404، صفحه 453-470
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2025.450122.1348
هادی دانشور، رسول برادران حسن زاده، مرضیه علیوندی وفا
چکیده هدف این پژوهش تأثیر ویژگیهای شخصیتی بر درجه تحمل ریسک مدیران است، روش پژوهش با توجه به هدف آن، کاربردی و از حیث شیوه اجرا، کمی و از نظر ماهیت و روش، توصیفی- همبستگی میباشد. جامعه آماری کلیه مدیران شرکتهای فعال در بورس تهران میباشد، حجم نمونه براساس جدول مورگان 139 نفر تعیین گردید، در این پژوهش از روش نمونهگیری هدفمند استفاده شد. جهت گردآوری داده های پژوهش از پرسشنامه استاندارد بر اساس طیف 5 درجه ای لیکرت استفاده شد. روایی محتوایی ابزار توسط متخصصین و خبرگان تایید و برای سنجش پایایی ابزار، روش آلفای کرونباخ و پایایی ترکیبی مورد استفاده قرار گرفته است. با توزیع پرسشنامه، روایی ابزار با سه روش روایی سازه (مدل بیرونی)، روایی همگرا (AVE) و روایی واگرا سنجیده شده است. مقدار AVE برای تمامی متغیرهای باید بزرگتر از 5/0 باشد. برای تجزیهوتحلیل دادهها از نرم افزارSPSS و PLS استفاده شد که ویژگیهای شخصیتی برونگرایی، گشودگی بر تجربه، توافق پذیری و مسئولیتپذیری بر درجه تحمل ریسکپذیری تأثیر مثبت و معناداری دارند، اما در مقابل ویژگی شخصیتی روان رنجوری بر درجه تحمل ریسکپذیری تأثیر معناداری ندارد.
بررسی تأثیر اثربخشی تبلیغات رسانهها (صداوسیما) در میزان گرایش مصرفکنندگان به مصرف کالاهای داخلی
دوره 4، شماره 4، زمستان 1403، صفحه 453-473
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2024.463894.1405
ابوالفضل دانایی
چکیده هدف کلی از پژوهش حاضر، بررسی تأثیر اثربخشی تبلیغات رسانهها (صداوسیما) در میزان گرایش مصرفکنندگان به مصرف کالاهای داخلی است. تحقیق حاضر ازنظر هدف کاربردی و از نظر ماهیت، از نوع تحقیقات توصیفی ـ پیمایشی است که بهصورت میدانی انجام گرفته است. جامعه آماری تحقیق، مردم شهر مشهد بودند و با استفاده از فرمول کوکران، ۳۸4 نفر بهعنوان نمونه آماری انتخاب شدند. ابزار گردآوری اطلاعات در این پژوهش، پرسشنامه محقق ساخته ۶۱ مادهای بود. روایی محتوایی پرسشنامه با استفاده از نظرات 15 نفر از خبرگان دانشگاهی و اجرایی در حوزه تبلیغات و رسانه، مورد تأیید قرار گرفت. مقدار پایایی نیز بر اساس آلفای کرونباخ برای کل پرسشنامه، 824/0 به دست آمد. برای تحلیل دادهها از نرمافزارهای SPSS و SPLS استفاده شد. نتایج این پژوهش نشان داد که اثربخشی تبلیغات رسانهها (صداوسیما) تأثیر مثبت و معناداری بر گرایش مصرفکنندگان به مصرف کالاهای داخلی دارد.
بررسی عوامل موثر بر احیای مالی کسب و کارهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار
دوره 4، شماره 3، پاییز 1403، صفحه 455-480
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.405347.1131
فاطمه صحرائی، جعفر جمالی، حمید رضا وکیلی فرد، علی زارع، سیدیعقوب زراعت کیش
چکیده پژوهش حاضر با هدف بررسی عوامل مؤثر بر احیای مالی کسب و کارهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار انجام گرفته است. این پژوهش مطالعهای میان رشتهای، ترکیبی از مباحث حقوقی و مالی با دادههای کیفی و کمی را استفاده نماید. در این راستا، تعداد 144 شرکت در دوره 12 ساله 1400-1389 با استناد به فرایند غربالگری، به عنوان نمونه آماری تحقیق مورد مطالعه قرار گرفتند. یافتههای تحقیق نشان داد، در بررسی شاخصهای نیکویی برازش مدل مشاهده میشود که بر اساس شاخص ضریب تعیین مک فادن، بکارگیری متغیرهای پیش بین در مدل نهایی احیای مالی شرکتها، توانسته تا 25/71 درصد تابع درستنمایی را بهبود بخشد. یعنی میتوان نتیجه گرفت که مؤلفههای اصلی پیش بین در مدل نهایی توانستهاند تا 25/71 درصد در دقت تشخیص احیای مالی شرکتها مؤثر واقع گردند. در نهایت، تحلیل شبکه های عصبی مصنوعی چندلایه به منظور ارزیابی پایایی نتایج در تشخیص و الویت بندی احیای مالی شرکتها نشان میدهد که، بنابراین، با توجه به اینکه مؤلفه اصلی دهم مهمترین عامل در احیای مالی شرکتها بوده و با استناد به بزرگی (قدرمطلق) ضرایب هریک از متغیرها در تشکیل این مؤلفه، میتوان ترتیب اهمیت متغیرهای مالی در احیای مالی شرکتها و خروج آنها از وضعیت ورشکستگی داشته باشد.
الگویابی معادلات ساختاری منابع انسانی دیجیتال در شعب بانک ملت
دوره 6، شماره 1، بهار 1405، صفحه 464-477
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2025.499871.1482
سید رضا اکرمیان، امین نیک پور، حمیدرضا ملایی، محمد جلال کمالی، حجت طالبی
چکیده هدف این پژوهش الگویابی معادلات ساختاری منابع انسانی دیجیتال در بانک ملت بوده است. پژوهش حاضر از نظر نوع هدف کاربردی– توسعهای و از لحاظ گردآوری اطلاعات توصیفی و از نظر ماهیت دادهها کمی است. ابزار جمع آوری دادهها، شامل دو بخش، بررسی و کنکاش ادبیات تحقیق و اسناد بالادستی در بخش کتابخانهای و پرسشنامه محقق ساخته در بخش میدانی بود با توجه به بررسی جمعیتی حدوداً تعداد 20000 نفر جامعه آماری بانک ملت بود و تعداد 377 نفر بر اساس فرمول کوکران بهعنوان نمونه انتخاب شدند. سپس پرسشنامه در بین نمونه آماری کمی پژوهش توزیع گردید بعد از جمع آوری دادههای آماری با استفاده از نرم افزار PLS تجزیه و تحلیل شد. نتایج نشان داد که الگوی مدیریت منابع انسانی دیجیتال شامل عوامل علی (تکنولوزیکی، محیطی، انسانی و سازمانی)، عوامل زمینهای (بستر دیجیتالی، بستر مدیریتی، بستر فردی)، عوامل مداخله گر (عوامل فرهنگی و ایجاد بسترهای جدید)، راهبردها (سازمانی و مدیریتی) و پیامدها (فردی، فرهنگی و سازمانی) میباشد و کلیه روابط مدل معنادار است.
اعتبارسنجی عوامل موثر بر توسعه خدمات بانکداری دیجیتال با تمرکز بر فناوری اطلاعات در بانکداری ایران زمین
دوره 6، شماره 2، تابستان 1405، صفحه 556-578
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2026.587458.1769
وحید علیزاده، احمد عسکری، داریوش جمشیدی، علیرضا روستا، مجید احمدی
چکیده هدف پژوهش حاضر اعتبارسنجی عوامل مؤثر بر توسعه خدمات بانکداری دیجیتال با تمرکز بر فناوری اطلاعات در بانکداری ایران زمین میباشد. روش پژوهش با توجه به هدف آن، کاربردی و از حیث شیوه اجرا، کمی میباشد. جامعه آماری این پژوهش شامل 307 نفر از مشتریان بانک ایرانزمین در شهر تهران میباشد که به روش نمونه گیری در دسترس انتخاب شدند. دادهها با ابزار پرسشنامه محققساخته گردآوری و پایایی و روایی آن با استفاده از روشهای آلفای کرونباخ، پایایی ترکیبی و روایی محتوایی تأیید شد. برای تحلیل دادهها از مدلسازی معادلات ساختاری با رویکرد حداقل مربعات جزئی و با نرمافزار PLS برای آزمون و برازش نهایی مدل استفاده شد. نتایج پژوهش نشان داد که فناوری اطلاعات و زیرساختها، استراتژی دیجیتال، امنیت و ریسک، تجربه کاربری، توسعه و نوآوری محصول، ساختار و فرهنگ سازمانی، محیط و رقابت، مدیریت تحول و مدیریت داده و هوش تصمیمگیری، با توسعه خدمات بانکداری دیجیتال رابطهای معنادار دارند. در نهایت، این پژوهش نشان میدهد که موفقیت بانکها در گرو عوامل مؤثر بر توسعه دیجیتال است که بهصورت هوشمندانه، قابلیتهای فناورانه پیشرفته را با الزامات استراتژیک، امنیتی، مشتریمحوری و چابکی سازمانی تلفیق کند.
نقش میانجی رفتار شهروندی سازمانی در رابطه بین توانمند سازی کارکنان و مدیریت ارتباط با مشتری (مورد مطالعه شعب بانک ملی کرمان)
دوره 1، شماره 2، زمستان 1400، صفحه 1-17
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.322392.1011
سعید عبادی فر، مریم مصباحی
چکیده هدف این تحقیق بررسی رابطه بین توانمند سازی کارکنان و مدیریت ارتباط با مشتری با نقش میانجی رفتار شهروندی سازمانی در شعب بانک ملی کرمان بوده است. این پژوهش از نظر ماهیت و روش از نوع توصیفی – همبستگی و از منظر هدف، کاربردی است. جامعه آماری شامل کلیه کارکنان شعب بانک ملی کرمان که در سال1400 تعداد آنها 240 نفر بوده و به دلیل محدودیت جامعه آماری تمامی اعضای آن به عنوان نمونه انتخاب و به صورت سرشماری مورد مطالعه قرار گرفته است. داده های پژوهش از طریق پرسشنامه (توانمند سازی کارکنان وتن و کمرون، 1998؛ پرسشنامه رفتار شهروندی سازمانی اورگان، 1998 و پرسشنامه مدیریت ارتباط با مشتری سین و همکاران، (2005) جمع آوری شد. تجزیه و تحلیل داده ها با استفاده از معادلات ساختاری ونرم افزار Lisrel انجام گرفته است یافته های تحقیق حاکی از آن است که: بین توانمند سازی کارکنان و مدیریت ارتباط با مشتری با نقش میانجی رفتار شهروندی سازمانی رابطه مثبت و معناداری وجود دارد. این نتیجه حاکی از آن است که وقتی سازمانی از کارکنان توانمند برخوردار باشند، میزان رفتارشهروندی و مدیریت ارتباط با مشتری افزایش می یابد.
پیش بینی عملکرد شغلی نوآورانه در دانشگاه پیام نور استان یزد
دوره 2، شماره 2، تابستان 1401، صفحه 1-15
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.329599.1015
علی دماوندیان، پیمان اکبری
چکیده مطالعه حاضر با هدف تعیین پیش بینی عملکرد شغلی نوآورانه با تاکید بر شیوههای مدیریت منابع انسانی دانشبنیان، سرمایه اجتماعی و اشتراکگذاری دانش بود. پژوهش حاضر از نظر هدف کاربردی و از نظر ماهیت و روش، توصیفی ـ همبستگی بود. جامعه آماری (187 نفر) کارکنان دانشگاه پیام نور استان یزد در سال 1401 بوده که با روش تصادفی ساده و از طریق کوکران (124 نفر) انتخاب شدند. ابزار گردآوری دادهها، پرسشنامههای استانداردی بودند که در این زمینه وجود داشتند که از روایی و پایایی خوبی نیز برخوردار بودند. نتایج حاصل از آزمون فرضیهها توسط نرمافزار Lisrel، نشان دهنده شیوههای مدیریت منابع انسانی دانشبنیان بر سرمایه اجتماعی، عملکرد شغلی نوآورانه و اشتراکگذاری دانش تاثیر مثبت و معناداری دارند. سرمایه اجتماعی بر اشتراکگذاری دانش و عملکرد شغلی نوآورانه تاثیر مثبت و معناداری دارد. اشتراکگذاری دانش بر عملکرد شغلی نوآورانه تاثیر مثبت و معناداری دارد، همچنین نقش میانجی سرمایه اجتماعی و اشتراکگذاری دانش به تایید رسید.
تأثیر پارادوکس سازماندهی بر مکانیسمهای پایداری با نقش میانجی دوسوتوانی یادگیری
دوره 3، شماره 1، بهار 1402، صفحه 1-24
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.385789.1054
پیمان اکبری، مرضیه دهقانی زاده، سیده سعیده دیده کنان
چکیده هدف از این پژوهش، تأثیر پارادوکس سازماندهی بر مکانیسمهای پایداری در سطح شرکت با تاکید بر نقش میانجی دوسوتوانی یادگیری است که میتواند رهیافتی در جهت توسعه به کارآفرینی باشد. پژوهش حاضر از نظر هدف کاربردی و از نظر ماهیت و روش، توصیفی - پیمایشی است. جامعه آماری 400 نفر از مدیران شرکت انتقال گاز ایران را شامل میشود، که با استفاده از فرمول کوکران 196 نفر بهعنوان نمونه به صورت غیرتصادفی در دسترس انتخاب شدند. ابزار گردآوری دادهها، پرسشنامه بود. روایی (همگرا و واگرا) و پایایی (بار عاملی، ضریب پایایی مرکب، ضریب آلفای کرونباخ) خوب برآورد شد. نتایج حاصل از آزمون فرضیات توسط نرمافزار SMARTPLS، نشان دهنده آن است که پارادوکس سازماندهی بر دوسوتوانی یادگیری تأثیر قوی، مستقیم، و معنیدار دارد و دوسوتوانی یادگیری بر خلاقیت سازمانی، تابآوری سازمانی و انرژی سازمانی به ترتیب تأثیر قوی، مستقیم، و معنیدار، تأثیر متوسط، مستقیم و معنیدار و تأثیر متوسط، مستقیم و معنیدار دارد در نهایت دوسوتوانی یادگیری میتواند نقش میانجیگری خود را ایفا کند. با وجود مدل طراحی شده میتوان انتظار داشت که اداره مذکور به منظور توسعه کارآفرینی در سطح شرکت حتماً به نقش دوسوتوانی یادگیری متوسل شود تا بتواند تاثیرات پارادوکس سازماندهی بر مکانیسمهای پایداری (خلاقیت، تابآوری و انرژی) را بهتر نشان دهد.
نقش میانجی چابکی سازمان در رابطه بین برون سپاری و بهره وری سازمانی در شرکت گاز
دوره 2، شماره 2، تابستان 1401، صفحه 16-33
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.335002.1017
یونس نیکخواه
چکیده هدف این پژوهش بررسی نقش میانجی چابکی سازمان در رابطه بین برون سپاری و بهره وری سازمانی در شرکت گاز شهر رشت میباشد. پژوهش حاضر به لحاظ هدف، کاربردی و از نظر ماهیت و شیوه جمعآوری اطلاعات، توصیفی ـ همبستگی و بهطور مشخص مبتنی بر مدل یابی معادلات ساختاری میباشد. جامعه آماری پژوهش حاضر کلیه کارکنان شرکت گاز شهر رشت که تعداد 360 نفر میباشند؛ و بر طبق جدول مورگان، 186 نفر بهعنوان نمونه انتخاب شدند و روش نمونهگیری تصادفی ساده میباشد. ابزار گردآوری در پژوهش حاضر سه پرسشنامه که شامل پرسشنامه چابکی سازمان و برون سپاری از پرسشنامه ادیب و مینویی (1389) و بهرهوری سازمانی از پرسشنامه اسمیت و همکاران (1998) می باشد. یافتههای پژوهش نشان داد که نتایج تحقیق نشان داد که چابکی سازمان، رابطه بین برونسپاری و بهرهوری سازمانی را در شرکت گاز شهر رشت میانجیگری میکند. شاخص برونسپاری با ضریب 568/0 و بهبیاندیگر بهاندازه 8/56 درصد بر بهرهوری سازمانی در شرکت گاز شهر رشت با تأکید بر نقش میانجی چابکی سازمان تأثیر دارد.
بررسی تاثیر ویژگیهای پلتفرمهای کالای دست دوم بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری (مورد مطالعه پلتفرم دیوار و شیپور در ایران)
دوره 1، شماره 2، زمستان 1400، صفحه 18-38
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.313119.1002
آیه میرزایی ازندریانی، کیومرث آریا
چکیده هدف این پژوهش بررسی تاثیر ویژگیهای پلتفرمهای کالای دست دوم بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری (مورد مطالعه پلتفرم دیوار و شیپور در ایران) میباشد. پژوهش حاضر از حیث هدف از نوع تحقیقات توسعهای و کاربردی و از نظر روش پژوهش، از دسته پژوهشهای توصیفی- همبستگی و مبتنی بر مدلسازی معادلات ساختاری است. جامعه آماری پژوهش حاضر فروشندگان کالاهای دست دوم در پلتفرمهای دیوار و شیپور و با توجه به تعداد زیاد جامعه تعداد 5 هزار نفر به عنوان جامعه پژوهش در نظر گرفته شد و براساس جدول مورگان تعداد 357 نفر و به روش نمونه گیری تصادفی ساده به عنوان حجم نمونه پژوهش انتخاب شدند. ابزار گردآوری در پژوهش حاضر پرسشنامه آبس و همکاران (2020) می باشد. به منظور تحلیل داده ها از تکنیک معادلات ساختاری از نرم افزار آماری Spss و pls استفاده شد. یافته های پژوهش نشان داد که سهولت استفاده بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تأثیر مثبت و غیر مستقیمی دارد سودمندی درک شده بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تأثیر مثبت و غیر مستقیم دارد و جنبه سرگرمی بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تأثیر مثبت و غیر مستقیم دارد و حس تعلق به جامعه برای یک جامعه بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تأثیر مثبت و غیر مستقیم دارد و اعتبار فروشنده بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تاثیر مثبت و غیر مستقیم دارد و شناخت شخص ثالث بر قصد و نیات وفاداری به برند با نقش میانجی رضایت مشتری تاثیر مثبت و غیرمستقیم دارد.
بررسی تأثیر ارزش هوش مالی بر ریسک پذیری کارکنان با نقش میانجی سرمایه اجتماعی
دوره 2، شماره 4، زمستان 1401، صفحه 25-45
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.314246.1009
جابر محمودی، وحید پورشهابی
چکیده امروزه هوش مالی به عنوان یک ابزار قدرتمند برای دستیابی به اهداف استراتژیک و مدیریت دولتها و شرکتها در سطح جهانی شناخته شده است. هوش مالی میتواند یکی از ویژگیهای مهم فردی باشد و استفاده صحیح از آن توسط فرد، مزایای قابل توجهی را عاید فرد و سازمان کند. هدف این پژوهش، بررسی تأثیر ارزش هوش مالی بر ریسک پذیری کارکنان بانک ملی شعب زاهدان با نقش واسطهای سرمایه اجتماعی است. این پژوهش از نوع توصیفی تحلیلی و از مدل همبستگی میباشد. جامعه آماری این تحقیق شامل کلیه کارکنان بانک ملی در شعب شهر زاهدان به تعداد ۴۳۰ نفر است و نمونه آماری شامل ۲۰۲ نفر از کارکنان میباشد که به شیوه نمونه گیری تصادفی طبقهای انتخاب شدهاند. ابزار گردآوری دادهها در این تحقیق، پرسشنامههای استاندارد بوده که روایی و پایایی آنها به تأیید رسیده است. جهت تجزیه و تحلیل دادهها و انجام معادلات ساختاری از نرم افزار Smart PLS استفاده شده است. تحلیل مدل و انجام معادلات ساختاری نشان داد که هوش مالی با نقش واسطهای سرمایه اجتماعی نمیتواند بر ریسک پذیری کارکنان تاثیرگذار باشد. همچنین، نتایج نشان داد که هوش مالی به صورت مجزا بر دو متغیر ریسک پذیری و سرمایه اجتماعی تاثیرگذار است.
نقش میانجی بازارگرایی در رابطه بین مهارتهای اجتماعی و کارآفرینی سازمانی در شرکت ناب استیل
دوره 2، شماره 2، تابستان 1401، صفحه 34-50
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.360426.1036
علی بروجعلی
چکیده هدف این پژوهش بررسی نقش میانجی بازارگرایی در رابطه بین مهارتهای اجتماعی و کارآفرینی سازمانی در شرکت ناب استیل میباشد. پژوهش حاضر به لحاظ هدف، توسعهای و کاربردی و از نظر ماهیت و شیوه جمعآوری اطلاعات، توصیفی ـ همبستگی؛ و به طور مشخص مبتنی بر مدلیابی معادلات ساختاری میباشد. جامعه آماری پژوهش حاضر کلیه کارکنان شرکت ناب استیل مازندران که تعداد 150 نفر میباشند؛ و بر طبق جدول مورگان، 108 نفر بهعنوان نمونه انتخاب شدند و روش نمونهگیری تصادفی ساده میباشد. ابزار گردآوری در پژوهش حاضر سه پرسشنامه که شامل پرسشنامه کارآفرینی سازمانی از پرسشنامه رابینز و کولتر (1996) و مهارت اجتماعی کارآفرینان از پرسشنامه استاندارد ماتسون و بازار گرایی از پرسشنامه نرور و اسلاتر استفاده گردیده است. یافتههای پژوهش نشان داد که شاخص مهارتهای اجتماعی با ضریب 718/0 و به بیان دیگر به اندازه 8/71 درصد بر کارآفرینی سازمانی با حضور متغیر میانجی بازارگرایی در شرکت ناب استیل تأثیر دارد. در سطح اطمینان 95/0 و با توجه به مقدار t-value که برابر 577/18 است میتوان گفت بین مهارتهای اجتماعی بر کارآفرینی سازمانی با استفاده از مؤلفه میانجی بازارگرایی در شرکت ناب استیل رابطه وجود دارد.
بررسی تاثیر بازاریابی رسانه های اجتماعی بر وفاداری به برند با نقش میانجی اعتماد و ارزش ویژه برند (مورد مطالعه: شعب بانک ملت اصفهان)
دوره 1، شماره 2، زمستان 1400، صفحه 39-57
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.332561.1016
زهرا یزدانی کچوئی، مهدی کرهانی، اصغر کوثری
چکیده هدف از پژوهش حاضر بررسی تاثیر بازاریابی رسانه های اجتماعی بر وفاداری به برند با نقش میانجی اعتماد و ارزش ویژه برند در شعب بانک ملت اصفهان است.روش تحقیق حاضر، از نظر هدف، کاربردی بوده و بر حسب روش تحقیقی همبستگی است که با بکارگیری ابزار پرسشنامه و روش پیمایشی دادههای مورد نیاز جمعآوری شده است. جامعه آماری این پژوهش، مراجعین شعب بانک ملت اصفهان می باشد و از روش نمونه گیری به روش تصادفی ساده استفاده گردیده و تعداد 384 نمونه قابل قبول جمعآوری گردید. ابزار جمعآوری دادهها چهار پرسشنامة بازار یابی رسانه های اجتماعی 11سوالی،اعتماد به برند10سوالی،ارزش ویژهی برند16 سوالی و وفاداری به برند 15 استفاده شد.تجزیه و تحلیل دادهها با استفاده از مدل سازی معادلات ساختاری ونرم افزارPLS انجام شده و نتایج پژوهش نشان می دهد که بازاریابی رسانه های اجتماعی بر وفاداری به برند با نقش میانجی اعتماد و ارزش ویژه برند تاثیر دارد. یعنی اگر بانک برای ایجاد محتوا در فضای مجازی تلاش کند و به واسطه آن بتوانند توجه مخاطبین را در آن پلتفرمها جلب و خوانندگان را تشویق به اشتراکگذاری آن در بین رسانههای اجتماعی کنند،در نتیجه وفاداری مشتریان بانک بهبود می یابد. بانک ازطریق فضای مجازی تبلیغات خودرا گسترش دهد توجه مخاطبین را جلب کند،در نتیجه اعتماد به برند بهبود می یابد.
تأثیر مدیریت ارتباط با مشتری الکترونیکی بر عملکرد بازاریابی با تحلیل نقش میانجی نوآوری محصول و تاکید بر دانش مشتری
دوره 3، شماره 2، تابستان 1402، صفحه 42-61
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.396709.1088
معصومه عربشاهی، حسین عباس زاده قره تکان
چکیده هدف از این پژوهش بررسی تأثیر مدیریت ارتباط با مشتری الکترونیکی بر عملکرد بازاریابی با تحلیل نقش میانجی نوآوری محصول و تاکید بر دانش مشتری است. روش تحقیق از نظر هدف، کاربردی و بر اساس شیوه گردآوری دادهها، توصیفی-پیمایشی است. جامعه آماری تحقیق، مدیران و سرپرستان ستاد مرکزی، شعب و نمایندگیهای بیمه دانا در شهر مشهد بوده که با توجه به جدول مورگان، 165 نمونه به روش تصادفی ساده انتخاب شد. دادهها از طریق پرسشنامه استاندارد جمعآوری شد و سپس با روش مدلیابی معادلات ساختاری و با استفاده از نرمافزار Smart pls 3 مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت. یافتهها نشان میدهد که متغیر مدیریت ارتباط با مشتری الکترونیکی بر توسعه نوآوری محصول تأثیر مثبت و معنادار داشته و متغیر توسعه نوآوری محصول بر عملکرد بازاریابی نیز تأثیر مثبت و معنادار داشته است. همچنین، دانش مشتری بر عملکرد بازاریابی و توسعه نوآوری محصول تأثیر مثبت و معناداری نشان داد و مدیریت ارتباط با مشتری الکترونیکی و دانش مشتری از طریق توسعه نوآوری محصول بر عملکرد بازاریابی تاثیرمثبت و معناداری داشته است.
بررسی عوامل مؤثر بر توسعه کسبوکارهای مبتنی بر فناوری اطلاعات در ایران
دوره 2، شماره 1، بهار 1401، صفحه 49-72
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.349737.1031
حسین حاجی پورفرد، بهزاد سلطانی، عباس طلوعی اشلقی، سید حبیب الله طباطباییان
چکیده هدف از انجام این پژوهش، که به با رویکرد کمی و با استفاده از ابزار پرسشنامه انجام شده است، اعتبارسنجی یکی از مدلهای مفهومی موجود در ادبیات و ارائه چارچوبی از عوامل مؤثر بر توسعه اقتصاد دیجیتال در ایران است. جامعه آماری این پژوهش شامل موسسان، مدیران، کارکنان و صاحبنظران کسبوکارهای مبتنی بر فناوری اطلاعات و فعالان عرصه اقتصاد دیجیتال در کشور و حداقل حجم نمونه برای اعتبار نتایج با توجه به روش استفاده شده برای تحلیل کمی 160 است. در این پژوهش، یافتههای پژوهش کیفی مرجع با استفاده از ابزار گوگلفرم در قالب یک پرسشنامه پیادهسازی شده و به جامعهای از فعالان این صنعت ارسال شده است. دادههای دریافت شده از طریق 240 پرسشنامه تکمیل شده با استفاده از روش تحلیل عاملی تاییدی مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفته و نتایج در قالب یک مدل نهایی ارائه گردیده است. نتایج این پژوهش نشان میدهد که توسعه اقتصاد دیجیتال مستلزم توجه همزمان به عوامل محیطی و عوامل درونسازمانی است و دولت در مقام سیاستگذار نقشی کلیدی بر توسعه کسبوکارهای دیجیتال دارد.
تأثیر رضایت و اعتماد الکترونیکی بر قصد خرید مجدد آنلاین با میانجیگری سهولت استفاده و تعدیلگری تجربه آنلاین مشتریان
دوره 3، شماره 1، بهار 1402، صفحه 57-81
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.392081.1081
علیرضا روستا، الناز علاف جعفری، مجید احمدی
چکیده هدف از انجام پژوهش، تأثیر رضایت و اعتماد الکترونیکی بر قصد خرید مجدد آنلاین با میانجیگری سهولت استفاده و تعدیلگری تجربه آنلاین مشتریان در فروشگاه اینترنتی دیجی کالا می باشد. روش تحقیق از نظر هدف، کاربردی و براساس شیوه گردآوری داده ها، توصیفی از نوع علّی است. جامعه آماری پژوهش مشتریان فروشگاه دیجی کالا میباشد، که با توجه به فرمول کوکران برای حجم جامعه نامعلوم تعداد نمونه 384 نفر به دست آمد. داده ها از طریق پرسشنامه استاندارد جمع آوری شد و سپس با روش مدل یابی معادلات ساختاری و با استفاده از نرمافزار smart pls 3 مورد تجزیه وتحلیل قرار گرفتند. یافته ها نشان می دهد که متغیرهای اعتماد و رضایت الکترونیکی بر سهولت استفاده تأثیر معنادار داشته و اعتماد و رضایت الکترونیکی و سهولت استفاده بر قصد خرید مجدد آنلاین تأثیر معنادار داشته اند. همچنین اعتماد و رضایت الکترونیکی بر قصد خرید مجدد آنلاین با نقش میانجی گری سهولت استفاده تأثیر معناداری داشته است که توسط آزمون سوبل با مقدار z-value برای رضایت الکترونیکی 374/2 و برای اعتماد الکترونیکی 805/2 تائید گردید. تجربه آنلاین مشتری رابطه بین رضایت مشتری و قصد خرید مجدد آنلاین را تعدیل میکند و تجربه آنلاین رابطه بین اعتماد آنلاین و قصد خرید مجدد آنلاین را نیز تعدیل می نماید.
تأثیر مدیریت سود و استراتژیهای تجاری بر ریسک ورشکستگی شرکت
دوره 1، شماره 2، زمستان 1400، صفحه 58-77
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.322917.1012
مرتضی کیائی، محمود صمدی لرگانی
چکیده مدلهای پیش بینی ورشکستگی یکی از فنون ابزارهای پیش بینی وضعیت آتی شرکتهاست که احتمال وقوع ورشکستگی را با ترکیب گروهی از نسبتهای مالی تخمین میزنند. هشدار اولیه از احتمال ورشکستگی، مدیریت و سرمایه گذاران را قادر میسازد تا دست به اقدام پیش گیرانه بزنندو فرصتهای مطلوب سرمایه گذاری را از فرصتهای نامطلوب تشخیص دهند. مطالعه حاضر با هدف بررسی تأثیر مدیریت سود و استراتژیهای تجاری بر ریسک ورشکستگی در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بوده است. به این منظور تعداد 114 شرکت در طی دوره زمانی 1398- 1391 از طریق روش سیستماتیک بعنوان حجم نمونه تحقیق انتخاب گردید. روش تحقیق توصیفی-پیمایشی است. برای تخمین مدل رگرسیونی با دادههای تابلویی و برای تجزیه و تحلیل از رگرسیون چندگانه به روش پانل-دیتا استفاده شده است. نتایج حاصل از تحقیق نشان داد که مدیریت سود بر ریسک ورشکستگی تأثیر مثبت و معنادار دارد. استراتژی تجاری هزینه بر ریسک ورشکستگی تأثیر منفی و معنادار دارد. استراتژی تجاری بر ریسک ورشکستگی تأثیر منفی و معنادار دارد.
مقایسه الگوهای RW و PWدر پیش بینی سود برای شرکتهای کوچک و متوسط
دوره 3، شماره 2، تابستان 1402، صفحه 62-79
https://doi.org/10.22034/jvcbm.2023.397121.1092
آرش الهی شیروان، هادی سعیدی، قاسم الهی شیروان
چکیده این مقاله با هدف مقایسه الگوهای RW و PW در پیش بینی سود برای شرکتهای کوچک و متوسط به اجرا درآمده است. روش تحقیق از نظر هدف کاربردی است و از نظر منطق اجرا و ماهیت دادهها یک تحقیق استقرایی و کمی میباشد. به منظور گردآوری دادهها از صورتهای مالی در بازه زمانی 1390 الی 1400 استفاده شده است. جهت انتخاب نمونه آماری مناسب، از روش نمونهگیری حذفی سیستماتیک استفاده شده است. در این روش ابتدا شرکتهایی که جز شرکتهای کوچک و متوسط هستند را مشخص کرده که برای این کار تعداد کارکنان و ارزش اسمی سرمایه را مد نظر قرار داده و شرایطی جهت انتخاب نمونه تعریف میشود و نمودهای فاقد شرایط مذکور از نمونه حذف میگردند. این شرایط با توجه به مدل آزمون فرضیات و متغیرهای تحقیق تعیین میشود. همچنین در این مقاله جهت استخراج الگوی پیشنهادی از رویکرد تحلیل مؤلفههای اصلی و برای برازش مدل به مشاهدات، از الگوی پانل و نرم افزار ایویوز استفاده شده است. با توجه به نتایج به دست آمده از تحلیلهای ارائه شده در این تحقیق میتوان دریافت که الگوی جدید ارائه شده جهت پیش بینی سود کارآیی بیشتری نسبت به پیش بینی سود الگوهای RW و PW دارد و این موضوع توانایی الگوهای رگرسیونی پیش بینی سود در حوزههای مالی و سودآوری استراتژی پیش بینی سود برای شرکتهای کوچک و متوسط را نیز تأیید میکند.
اثربخشی مدل مدیریت دانش مبتنی بر مدل اروپایی تعالی در ارتقاء جایگاه رقابتی بانک تجارت
دوره 2، شماره 1، بهار 1401، صفحه 73-79
https://doi.org/10.22034/jbme.2022.359914.1035
علیرضا داداشی
چکیده پژوهش حاضر به اثربخشی مدل مدیریت دانش در دستیابی بانک تجارت به هدف ارتقاء جایگاه خود میپردازد. مدل اروپایی تعالی سازمان (EFQM) نیز از آن جهت انتخاب گردیده که معیارهای نه گانه لحاظ شده در این مدل تعالی، دغدغههای اساسی بانک را دربر میگیرد. تجزیه و تحلیل با در نظر گرفتن 5 فرضیه اصلی مبتنی بر 5 معیار توانمندساز مدل و 5 فرضیه فرعی با توجه به واحدهای محل خدمت پاسخ دهندگان صورت گرفته است. جامعه آماری، کارشناسان و مدیرانی است که در مدیریتهای ستادی بانک تجارت در شهر تهران مستقرند. با استفاده از روش نمونه گیری تصادفی طبقهای، مجموعاً تعداد 270 پرسشنامه حاوی 24 پرسش توزیع گردید که از این تعداد، 250 پاسخنامه کامل دریافت و مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت. در این تحقیق، از روشهای بررسی اسناد و مدارک و پرسشنامه جهت جمع آوری اطلاعات استفاده شده و نرم افزار SPSS برای انجام محاسبات مورد استفاده قرار گرفته است. نتیجه بررسیها نشان میدهد که از دید کارکنان بانک تجارت در این بحث، از بین مولفههای مدل اروپایی تعالی سازمان، مؤلفه منابع انسانی دارای بیشترین اولویت بوده و مؤلفه شرکاء تجاری دارای کمترین اهمیت است.
